Офшоры: как это работает и почему их так не любят? Справка

Крупнейший в мире скандал, связанный с офшорами разгорелся после того, как в воскресенье, 3 апреля, вечером СМИ начали публиковать расследования, основанные на самой крупной в истории утечке документов. СМИ получили доступ к огромному архиву панамской юридической фирмы Mossack Fonseca, которая десятки лет занималась регистрацией офшорных компаний. В документах есть данные о компаниях, которые принадлежат мировым лидерам, их родственникам или друзьям, знаменитостям, спортсменам, бизнесменам. Компании регистрировались в Панаме, на Британских Виргинских островах и в других зонах офшора.

«Офшор» - это что?

Офшором называют страну или территорию, где иностранные компании получают особые условия ведения бизнеса. Это очень низкие или нулевые налоги, простые правила отчетности и управления компаниями, a также возможность скрыть реальных владельцев бизнеса. В мире около 50 офшорных зон. Иными словами, для бизнеса и состоятельных людей офшор – это мечта. Владельцы компаний тратят меньше денег на налоги, a также могут скрыть от государственных органов свою сферу деятельности.

Например, при регистрации компании в России предпринимателю нужно платить налоги, отдавая государству часть прибыли. Так, налог на прибыль в нашей стране составляет 20%. Если же компания зарегистрирована в офшоре, то налог минимален или его совсем нет. Экономия  - налицо.

Офшоры помогают уйти от налогов, a что еще?

Кроме того, бизнесмены предпочитают регистрировать компании в офшорах, потому что так вести дело проще и безопаснее. Это удобно, если человек считает, что предпринимательство в его стране сталкивается с бюрократическими препонами, или боится, что в случае рейдерской атаки власти не смогут защитить его компанию. Также офшоры используют для разных схем мошенничества и «отмывания» денег. Порой компании в офшорах заводят государственные чиновники, которым запрещено иметь бизнес.

A зачем это самим территориям-офшорам?

Законодательство Панамы, Виргинских островов и других подобных территорий устроено так, что невозможно самостоятельно зарегистрировать компанию и управлять ею. Для этого нужно нанять местную юридическую фирму. Доходы таких юридических фирм – один из основных источников обогащения для территории офшора. Например, в доходах бюджета Британских Виргинских островов поступления от регистрации офшорных фирм составляют более 50%. 

Насколько офшоры популярны в мире

Офшоры очень популярны, и их популярность только растет, несмотря на все финансовые кризисы. Одно из исследований показало, что с 2005-го по 2010-й капитализация 50 крупнейших офшорных банков выросла с 5,4 триллиона долларов до 12 триллионов. По ряду оценок в офшорных зонах может храниться до 32 триллионов долларов, это больше ВВП Японии и США, вместе взятых. В октябре 2015 года, пишет «Медуза» (издание внесено в список иноагентов в России), на Британских Виргинских островах были зарегистрированы 14 из 500 крупнейших компаний России.

Иметь компанию в офшоре – незаконно?

Сам факт регистрации в офшоре – не преступление. Но именно эти зоны часто используют для отмывания криминальных средств, коррупции, мошенничества. Очень понятно о работе офшоров рассказал один из пользователей Reddit. Он постарался рассказать о панамской утечке так, чтобы суть поняли даже пятилетние дети:

«У детей есть свиньи-копилки, которые они держат в доме своего приятеля. Маме этого приятеля нет дела до того, как они получили эти деньги. Некоторые хранят копилки в чужом доме по вполне понятным и даже благородным причинам: один копит маме на подарок и не хочет портить сюрприз, другой защищает свои накопления от посягательств старшего брата. Но другие дети прячут свои копилки, чтобы скрыть свое плохое поведение — кто-то стащил карманные деньги своих друзей, а кто-то — своровал из маминой сумки. И вот теперь мамы всех этих детей узнали, что их копилки хранятся вне дома, и начинают разбираться, кто вел себя хорошо, а кто не очень».

Государства мира борются с офшорами?

Да, но борьба идет не столько с самими офшорами, сколько со злоупотреблениями – уклонением от налогов, отмыванием денег и так далее. Есть несколько международных организаций (ОЭСР, FATF и другие), которые выпускают рекомендации для государств о том, как строить политику и законодательство в области офшоров.

В России также ведется борьба с офшорами, компании, зарегистрированные в этих зонах, в законодательстве РФ называются «контролируемыми иностранными компаниями». В 2015 году в стране вступил в силу закон о деофшоризации, согласно которому деятельность этих фирм в России облагается налогами, размер которых зависит от офшора: Центробанк и Минфин делят компании на три группы по степени доверия. 

Кто из южноцуральцев «попался» на офшорах?

В списках компании Mossack Fonseca есть имя губернатора Челябинской области, Бориса Дубровского. Его активы подверглись масштабной проверке журналистов «Новой газеты». Федеральные СМИ обвинили губернатора в скупке векселей у магнитогорского ООО «Имущественный центр» через фирму Spaceship Consulting (Панама) сначала на сумму 5 млн рублей, а потом еще на 7 млн.

«В этот же день офшор продал векселя Борису Дубровскому за идентичную сумму. Для денежных переводов Дубровский использовал счет в швейцарском BPER — «Частном банке Эдмонда де Ротшильда», - пишет «Новая газета».

В правительстве же информацию пытались опровергнуть.

«Все его активы, в полном соответствии с федеральным законодательством, переданы по договорам доверительного управления. Любые утверждения, что во время работы на губернаторском посту Борис Дубровский продолжал или продолжает заниматься бизнесом, не соответствуют действительности», - приводит комментарий пресс-секретаря губернатора Федечкина «Челябинский обзор».

Читайте также: Бориса Дубровского уличили во владении панамскими офшорами